Ce n'est pas à 64 ans que se prépare une retraite, mais bien avant. Réglez votre année de naissance : vous voyez l'année de votre départ, le temps qui vous reste et ce que change chaque année d'épargne.
Faites glisser votre année de naissance et ce que vous mettez de côté chaque mois. L'âge et les trimestres sont ceux de la loi ; les sommes sont une simple addition, sans rendement : le temps fait déjà la différence.
Âge légal et durée des personnes nées à partir de 1969 : départ au plus tôt le 1er jour du mois qui suit, hors départ anticipé ; trimestres à valider tous régimes confondus. Sommes mises de côté sans rendement ni revalorisation : le rendement dépend du support choisi, nous le chiffrons avec vous en rendez-vous. Information à caractère général, chiffres 2026 sourcés, ne vaut pas conseil.
La loi de financement de la sécurité sociale pour 2026 a décalé le calendrier pour les personnes nées de 1963 à 1968. Pour celles nées à partir de 1969, l'âge légal reste 64 ans et la durée 172 trimestres.
Retraites qui commencent à partir du 1er septembre 2026. Mêmes âges et mêmes durées pour les salariés, les indépendants, les professions libérales et les avocats. En cas d'inaptitude au travail reconnue, départ possible dès 62 ans.
Deux étages, presque toujours : une retraite de base et une retraite complémentaire. Les règles changent d'un statut à l'autre ; votre relevé de carrière les réunit.
Retraite de base de l'Assurance retraite : 50 % du revenu annuel moyen de vos 25 meilleures années, retenu dans la limite du plafond de la sécurité sociale, puis réduite si des trimestres manquent. Retraite complémentaire Agirc-Arrco. Les dividendes n'ouvrent aucun droit.
Retraite de base versée par l'Assurance retraite, avec les mêmes âges, les mêmes trimestres et le même taux plein que les salariés. Retraite complémentaire des indépendants, en points, versée sans abattement quand la retraite de base est au taux plein.
Retraite de base et retraite complémentaire, toutes deux gérées par la caisse de votre profession, par exemple la CARMF, la CIPAV ou la CAVEC, avec les mêmes âges et les mêmes trimestres que les autres régimes.
Retraite de base forfaitaire de la CNBF : 19 154 € par an en 2026 pour une durée d'assurance complète, proportionnelle sinon. Retraite complémentaire de la CNBF, en points.
S'il manque des trimestres, la retraite de base baisse deux fois : le taux descend de 0,625 point par trimestre manquant, et la pension est calculée au prorata de vos trimestres. Pour les personnes nées à partir de 1969, la décote porte au plus sur 12 trimestres : le taux ne descend pas sous 42,5 %. À 67 ans, le taux plein est acquis quel que soit le nombre de trimestres.
Quatre plans, selon que vous épargnez pour vous, pour vos salariés, ou en tant qu'indépendant. Tous suivent les mêmes règles de sortie : l'épargne reste dans le plan jusqu'à la retraite, sauf dans les cas prévus par la loi.
Pour vous, à titre personnelVous l'ouvrez vous-même, quel que soit votre statut. Vos versements se déduisent de votre revenu dans votre plafond d'épargne retraite, sauf si vous choisissez, versement par versement, de ne pas les déduire. Il peut aussi recevoir, par transfert, l'épargne de vos autres plans.
Code monétaire et financier, art. L. 224-28Code monétaire et financier, art. L. 224-20CGI, art. 163 quaterviciesLa page PERPour tous les salariés, et souvent le dirigeantL'entreprise le met en place, seule ou par accord. Il reçoit l'intéressement, la participation, l'abondement de l'entreprise et les versements volontaires de chacun. Dans une entreprise d'au moins un et de moins de 250 salariés, le dirigeant peut y adhérer lui aussi.
Code monétaire et financier, art. L. 224-14Code monétaire et financier, art. L. 224-2Code monétaire et financier, art. L. 224-13Code du travail, art. L. 3332-2L'épargne salarialePour tous les salariés, ou une catégorie objectiveL'adhésion est obligatoire pour les salariés qu'il vise. Il reçoit les versements obligatoires de l'entreprise et, selon le plan, des salariés ; ces versements-là sortent en rente. Il se met en place par accord collectif, par référendum ou par décision écrite de l'employeur.
Code monétaire et financier, art. L. 224-24Code monétaire et financier, art. L. 224-2Code monétaire et financier, art. L. 224-5Code monétaire et financier, art. L. 224-23Code de la sécurité sociale, art. L. 911-1L'épargne salarialeCe que l'on appelle souvent « PER Madelin »Artisan, commerçant, profession libérale, gérant majoritaire : depuis le 1er octobre 2020, un contrat Madelin retraite ne se souscrit plus. Vous ouvrez un PER individuel, et vos versements se déduisent de votre bénéfice dans l'enveloppe de l'article 154 bis du CGI, celle des contrats Madelin : en 2026, de 4 806 € à 88 911 €.
Ordonnance n° 2019-766 du 24 juillet 2019 portant réforme de l'épargne retraite, art. 8CGI, art. 154 bisCGI, art. 62Calculer mon enveloppe« Madelin » désigne à la fois un contrat d'assurance de groupe de l'indépendant et l'enveloppe de déduction qui va avec, celle de l'article 154 bis du CGI. Pour la retraite, le contrat ne se souscrit plus et l'enveloppe sert au PER individuel ; pour la prévoyance et la santé, le contrat Madelin se souscrit toujours.
déductibles de votre bénéfice en 2026, quel que soit ce bénéfice
10 % du bénéfice, plus 15 % de la part au-delà d'un plafond
atteint à huit plafonds de la sécurité sociale
dans une enveloppe à part, celle des contrats Madelin
Retraite : 10 % du bénéfice retenu dans la limite de huit plafonds de la sécurité sociale, plus 15 % de la part comprise entre un et huit plafonds, ou 10 % d'un plafond si c'est plus ; l'enveloppe se réduit des versements exonérés de l'entreprise sur vos plans d'épargne retraite. Prévoyance et santé : 7 % du plafond plus 3,75 % du bénéfice, sans dépasser 3 % de huit plafonds. Plafond de la sécurité sociale : 48 060 € en 2026. Un gérant majoritaire applique ces limites à sa rémunération de gérance. CGI, art. 154 bis CGI, art. 62 Arrêté du 22 décembre 2025, plafond de la sécurité sociale pour 2026
Depuis le 1er octobre 2020, un contrat Madelin retraite n'accepte plus de nouvelle adhésion. Un indépendant qui commence à épargner pour sa retraite ouvre un PER individuel. Ordonnance n° 2019-766 du 24 juillet 2019 portant réforme de l'épargne retraite, art. 8 Décret n° 2019-807 du 30 juillet 2019 portant réforme de l'épargne retraite, art. 9
La règle vise les nouvelles adhésions : un contrat déjà ouvert n'est pas fermé, et ses cotisations se déduisent toujours de votre bénéfice, dans la même enveloppe que le PER individuel. Ordonnance n° 2019-766 du 24 juillet 2019 portant réforme de l'épargne retraite, art. 8 CGI, art. 154 bis
Vers un PER, et seulement vers un PER. L'épargne transférée suit alors les règles des versements volontaires : à la retraite, elle peut sortir en capital ou en rente. Avant un transfert vers un PER individuel, le nouveau gestionnaire doit vous décrire le plan et ses différences avec votre contrat. Code monétaire et financier, art. L. 224-40 Code monétaire et financier, art. L. 224-5
1 % au plus de l'épargne acquise, et aucun après dix ans à compter du premier versement dans le contrat. Code monétaire et financier, art. D. 224-18
Table de rente, taux garanti, fonds en euros : nous relisons les conditions de votre contrat et ce qu'elles valent pour vous, avant de les comparer à un PER.
Frais de transfert, frais de gestion de l'ancien contrat et du nouveau plan, frais des supports : nous les mettons côte à côte, sur votre épargne réelle.
Code monétaire et financier, art. D. 224-18Capital, rente ou les deux, et l'impôt qui va avec : un capital issu de versements déduits est imposé au barème. Nous le chiffrons avant de décider.
Code monétaire et financier, art. L. 224-5CGI, art. 158Un plan d'épargne retraite s'ajoute à ce que vous avez déjà et à ce que vous versera votre régime obligatoire. Nous partons donc de l'existant, et rien n'est souscrit avant que vous ayez lu la proposition et ce qu'elle coûte.
PER, anciens contrats Madelin ou d'entreprise, assurance-vie : relevés et conditions lus, frais relevés ligne par ligne et support par support, droits à la retraite mis en face. Nous chiffrons ce que ces frais vous coûtent aujourd'hui.
Par défaut, un PER réduit le risque à mesure que la retraite approche, et une autre allocation doit vous être proposée. Nous la construisons poche par poche, comme le reste de votre épargne, puis nous la suivons chaque année. Code monétaire et financier, art. L. 224-3
Le plan retenu, ses frais, ceux de chaque support et nos honoraires : tout est écrit, en euros, avant que vous décidiez.
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L'audit retraite et PER part de votre relevé de carrière et de vos contrats en place : nous chiffrons l'écart entre votre revenu et votre retraite, puis le plan qui le comble.
Lire la page Plan d'épargne retraite · Calculer votre enveloppe
Chaque caisse a sa fiche : ce qu'elle verse en arrêt de travail, en invalidité et au décès, avec ses sources.
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Les réponses courtes ; le détail est plus haut dans la page, chaque règle avec sa source.
Pour les personnes nées à partir de 1969, l'âge légal est 64 ans, avec un départ au plus tôt le premier jour du mois qui suit, hors départ anticipé. Pour celles nées de 1963 à 1968, la loi de financement de la sécurité sociale pour 2026 a décalé le calendrier : le réglage plus haut donne votre âge. En cas d'inaptitude au travail reconnue, le départ est possible dès 62 ans. Mêmes âges pour les salariés, les indépendants, les professions libérales et les avocats.
172 trimestres à partir de la génération 1966, tous régimes confondus. À 67 ans, le taux plein est acquis quel que soit le nombre de trimestres.
S'il manque des trimestres, la retraite de base baisse deux fois : le taux descend de 0,625 point par trimestre manquant, et la pension est calculée au prorata de vos trimestres. Pour les personnes nées à partir de 1969, la décote porte au plus sur 12 trimestres : le taux ne descend pas sous 42,5 %. À 67 ans, le taux plein est acquis quel que soit le nombre de trimestres.
Retraite de base de l'Assurance retraite : 50 % du revenu annuel moyen de vos 25 meilleures années, retenu dans la limite du plafond de la sécurité sociale, puis réduite si des trimestres manquent. Retraite complémentaire Agirc-Arrco. Les dividendes n'ouvrent aucun droit.
Retraite de base versée par l'Assurance retraite, avec les mêmes âges, les mêmes trimestres et le même taux plein que les salariés. Retraite complémentaire des indépendants, en points, versée sans abattement quand la retraite de base est au taux plein.
Non. Un dividende ne paie pas de cotisation retraite et n'ouvre aucun droit, ni trimestre ni point. Un dirigeant qui vit de dividendes prépare sa retraite par ailleurs : la page Statut du dirigeant compare ce que chaque statut achète comme droits.
Si vous êtes indépendant, vos versements sur un plan d'épargne retraite se déduisent de votre bénéfice : 10 % du bénéfice retenu jusqu'à huit fois le plafond de la sécurité sociale, plus 15 % de la part comprise entre une et huit fois ce plafond. En 2026, de 4 806 € à 88 911 € ; pour 96 000 € de bénéfice, jusqu'à 16 791 €.
Sur « Mon compte retraite », sur info-retraite.fr. Il réunit tous vos régimes, y compris ceux que vous avez quittés. C'est la première pièce de l'audit retraite : nous y repérons les périodes non reportées, les années à faible revenu et les changements de statut.
200 € TTC, audit santé inclus. L'audit complet, santé, prévoyance, retraite et PER, est à 350 € TTC, point annuel compris tant que vous êtes client. Le premier échange de trente minutes est sans frais et le prix est écrit avant de commencer.
Chaque chiffre de cette page vient de l'une de ces sources. Touchez-en une pour voir sa date de consultation et l'ouvrir.
Textes officiels4
Circulaire Cnav n° 2026-07 du 5 mars 2026, « Âge légal de la retraite et durée d'assurance » : âges, durées et âge du taux plein pour les retraites prenant effet à partir du 1er septembre 2026, après l'article 105 de la loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025 de financement de la sécurité sociale pour 2026
Ouvrir la sourceCode général des impôts, art. 154 bis, II, 1° : l'indépendant déduit ses versements d'épargne retraite dans la limite de 10 % du bénéfice retenu jusqu'à 8 PASS, plus 15 % de la fraction entre 1 et 8 PASS, ou de 10 % du PASS (lu par l'API Légifrance le 29/09/2026, couloir A)
Ouvrir la sourceArrêté du 22 décembre 2025 : plafond de la sécurité sociale 2026, 4 005 € par mois, soit 48 060 € par an
Ouvrir la sourceCode de la sécurité sociale, art. D. 351-1-14 : 62 ans pour les assurés inaptes au travail (âge de l'article L. 351-1-5)
Ouvrir la sourceCaisses, services publics et organismes6
Service-Public, fiche F14043 « Âge de départ à la retraite », vérifiée le 14 août 2026 (mêmes âges que la circulaire)
Ouvrir la sourceInfo-retraite, « Réforme des retraites : âge légal » : mêmes âges et durées pour les salariés, les indépendants, les professions libérales et les avocats ; accès à « Mon compte retraite » et au relevé de carrière tous régimes
Ouvrir la sourceCIPAV, « Réforme des retraites : le point sur les nouvelles évolutions » (6 avril 2026) : les nouveaux âges et durées s'appliquent aux professions libérales pour les pensions prenant effet à partir du 1er septembre 2026
Ouvrir la sourceService-Public, fiche F21552 « Montant de la pension de retraite du salarié du privé », vérifiée le 1er septembre 2026 : revenu annuel moyen des 25 meilleures années, retenu dans la limite du PASS, taux de 50 %, proratisation par la durée d'assurance
Ouvrir la sourceCIPAV, page d'accueil : la caisse gère les deux niveaux de retraite obligatoires de ses assurés, base et complémentaire, ainsi que leur invalidité-décès
Ouvrir la sourceCNBF, « Barème des cotisations et prestations pour l'année 2026 » (90 € par jour, 9 577 €, 50 000 €, 4 789 € ; LPA ou AON pour les 90 premiers jours, l'invalidité partielle et le complément d'invalidité totale)
Ouvrir la sourceÂges et durées pour les retraites qui commencent à partir du 1er septembre 2026. Cette page est une information à caractère général : le conseil se donne en rendez-vous, sur votre relevé de carrière. Page rédigée par Alaris, mise à jour le 29 septembre 2026.
